在跨境资产追索实践中，中国债权人经常遇到这样的情况：债务人早已将房产、股权、银行账户等资产转移至英属维尔京群岛（BVI）或开曼群岛的离岸公司名下。许多人因此认为这些“保密天堂”固若金汤，公司信息和实际控制人难以触及。
实际情况远非如此。
BVI和开曼的法律制度虽然注重隐私保护，但同时也为债权人提供了多层次的公开查询渠道和强有力的法院信息披露机制。只要策略得当、证据充分，中国债权人完全可以通过合法途径逐步撕开离岸结构的层层面纱，锁定资产线索。
本文源自「跨境清收百科」系列，由杜国栋律师团队创作，聚焦海外资产调查、境外诉讼与执行，助力债权人和从业者掌握债权海外清收基础环节。
一、公开信息远比想象中丰富
不要低估公开渠道的价值。这些信息虽然基础，却常常成为后续法院行动的关键起点。
1.公司注册基本信息 通过开曼的Cayman Online Registry Information Service或BVI的VIRGIN系统，可轻松查询：
（1）公司成立日期
（2）注册地址
（3）公司类型及当前状态（存续、注销或解散）
（4）注册资本及股份结构（BVI尤为详细）
2.董事信息 近年来，两地均允许公众查询活跃公司的现任董事名单，这为识别控制人提供了重要入口。
3.诉讼与清盘记录 通过当地法院系统，可检索公司涉诉文件、判决书及清盘记录。
4.房产与船舶登记 两地均设有土地登记处和船舶登记处，可直接核实公司名下的不动产和船舶所有权。
5.公司注册文件 在BVI，债权人可申请获取注册证明、公司章程及修订文件。若公司自愿披露，还能进一步看到董事、股东名册及资产抵押情况。
这些公开信息看似有限，却足以帮助债权人快速锁定目标公司，为后续深度调查和法院申请奠定基础。
二、Norwich Pharmacal命令：撬开注册代理人的“黑匣子”
BVI与开曼最常用、最有效的取证工具之一，就是源自英国普通法的Norwich Pharmacal命令。
该命令的核心在于：当第三方“卷入”不法行为时，法院可要求其披露相关信息。在离岸公司架构中，最典型的“第三方”就是注册代理人（Registered Agent）。根据当地公司法，所有离岸公司必须在本地设有注册办事处和注册代理人，这些代理人掌握着大量核心资料，包括：
（1）最终受益所有人（UBO）信息
（2）KYC尽职调查材料
（3）公司文件及重要往来记录
当地法院普遍认为，只要代理人提供了注册服务，就足以构成“卷入不法行为”的条件。因此，债权人申请Norwich Pharmacal命令的成功率较高。
近年来，两地法院对该命令的态度日益开放。通过在BVI与开曼取得Norwich Pharmacal命令，中国债权人可用于：
（1）判断是否具备起诉基础
（2）协助执行中国的仲裁裁决或判决
（3）追踪资产流向和转移路径
三、Bankers Trust命令：直击银行账户资金流向
当怀疑资金被转移至离岸银行账户时，Bankers Trust命令是另一把利器。
该命令允许债权人要求银行披露账户信息及交易记录。申请时需向法院证明存在以下要点：
1.有明显欺诈或侵权迹象
2.账户资产可能属于申请人
3.存在紧急转移风险
4.披露有助于定位或保全资产
5.信息仅用于合法追索目的
一旦获批，债权人即可掌握资金流向，为在其他司法辖区采取进一步行动（如冻结、追偿）提供关键证据。
四、冻结令 + 附属披露令：锁定资产并强制说明
在BVI和开曼，冻结令（Freezing Order）往往与附属披露令（Ancillary Disclosure Order）配套使用。
冻结令可立即限制债务人转移资产，而附属披露令则要求债务人详细披露其在当地的资产状况，让冻结令真正发挥实效。申请条件主要包括：
1.存在合理胜诉可能性（good arguable case）
2.有真实的资产转移风险
3.发出禁令符合公正与便利原则
更重要的是，近年两地立法已明确支持为外国诉讼或仲裁程序申请此类命令：
1.开曼自2014年起已有明确法律依据
2.BVI于2021年完成相关修法
申请人只需证明存在外国程序、裁决可在当地执行、且当地可能存在可供保全的资产即可。即使最终发现当地无资产，该披露仍极具价值——它往往能揭示债务人将资产转移至其他司法辖区的路径。
五、结语：打破“保密神话”并非不可能
BVI与开曼的“保密”从来不是绝对的。对准备充分的中国债权人而言，这些离岸地更像是“半透明的保险箱”——公开信息提供入口，法院命令提供突破口。
中国债权人的核心策略是，将公开信息查询与Norwich Pharmacal命令、Bankers Trust命令、冻结令+附属披露有机结合，层层递进，逐步揭开离岸结构的真相。
实务中，强烈建议委托同时熟悉中国跨境程序和当地法院实践的全球资产追索团队，精准设计申请路径、准备证据体系，确保行动合法、高效且低风险。
总之，保密天堂并非无法突破的迷雾。只要策略正确、执行到位，中国债权人完全有能力在BVI和开曼追回本应属于自己的资产。