在当今全球化的金融环境中，经济犯罪如诈骗、贿赂和腐败日益跨境化。犯罪分子往往通过复杂的洗钱路径将犯罪所得迅速转移至海外，试图逃避追责。这不仅给受害者造成巨大损失，也挑战了执法机构的资产追回能力。
英国《犯罪收益法》（Proceeds of Crime Act 2002，简称POCA）作为打击经济犯罪的核心立法工具，提供了一种强大的民事追回机制（Civil Recovery），允许执法机构在无需刑事定罪的情况下，追回被认定为犯罪收益的财产。
该机制特别适用于诈骗等经济犯罪，尤其当资产已转移海外时，通过国际合作和法院命令实现全球范围的资产冻结与没收。
本文基于英国执法实践和相关案例，概述POCA下海外资产追回的过程、机制与注意事项。
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一、POCA民事追回的适用基础
POCA第5部分规定，民事追回适用于通过“非法行为”（unlawful conduct）获得的财产，包括诈骗、贿赂等经济犯罪。非法行为可发生在英国境内或境外，只要该行为若在英国发生即构成犯罪，即可启动追回程序。
这一机制不针对财产持有者的个人罪责，而是聚焦财产本身，使用民事证明标准（balance of probabilities，即“可能性平衡”），远低于刑事案件的“排除合理怀疑”标准。这使得在跨境诈骗中，即使犯罪分子在海外逍遥法外，执法机构仍可追回资产。
对于海外资产，POCA于2013年经最高法院Perry v SOCA案修改后，扩展至全球范围。财产冻结令（Property Freezing Order, PFO）和民事追回令可适用于世界任何地方的财产，只要财产与英国案件有“联系”（connection），如非法行为部分发生在英国，或财产曾进入英国管辖。 追回期限为20年，从财产获得之日起计算，若存在故意隐瞒，可延长。
关键机构包括国家犯罪局（National Crime Agency, NCA）、严重欺诈办公室（Serious Fraud Office, SFO）、皇家检察署（Crown Prosecution Service, CPS）和海关与税务局（HMRC）。
这些机构可独立启动程序，或通过《刑事财务法》（Criminal Finances Act 2017）补充工具，如不明财富令（Unexplained Wealth Orders, UWO）和账户冻结令（Account Freezing Orders, AFROs）。
二、海外资产追回的五步流程
在诈骗等经济犯罪中，追回海外资产通常遵循以下五步指南，该流程结合POCA民事机制与民事诉讼规则（Civil Procedure Rules, CPR），强调快速冻结和国际协作。
1.资产追踪（Tracing the Assets）
首先，需定位转移的资产。执法机构或受害者律师可申请披露令，如Norwich Pharmacal Order (NPO)，要求第三方（如银行）披露诈骗犯身份和资金流向。
若银行位于海外，可通过CPR第6B实践方向申请跨境送达令（2022年新增第3.1(25)门户，需证明存在“严重待决问题”和英国为合适管辖地）。在数字诈骗中，如加密货币转移，可借助区块链分析工具（如Chainalysis Reactor）追踪从受害者钱包到海外交易所的路径。
例如，在2024年一养老诈骗案中，警方通过区块链取证追踪稳定币至海外交易所，实现全额追回52万英镑。
2.资产冻结（Freezing the Assets）
一旦定位，立即申请全球冻结令（Worldwide Freezing Order, WFO）或POCA财产冻结令（PFO），防止资产耗散。
法院要求证明：(i) 存在良好可争辩案件；(ii) 真实耗散风险；(iii) 令状公正便利。通常无通知申请，需完全坦诚披露事实。冻结适用于全球银行账户、房产和数字资产，受害者可申请豁免生活和法律费用。
3.资产披露（Disclosure of the Assets）
冻结令生效后，被告须在48小时内向原告律师披露全球资产清单，包括海外持有。WFO通常禁止任何处置，限额等于索赔价值。此步有助于进一步锁定隐藏资产，如通过家族成员或空壳公司转移的诈骗收益。
4.提起追回索赔（Pursuing a Claim）
冻结令可与诉讼同步启动。高院审理中，执法机构需证明财产为“可追回财产”（recoverable property），即源于非法行为或其代表。证据包括财务记录、生活方式分析（如奢侈消费超出合法收入）和证人证词。
若被告无法解释资产来源（如UWO下），财产将被视为可追回。跨境案件需大量披露，可能需审判；但机构常接受和解以节省成本。
5.判决执行（Enforcing a Judgment）
胜诉后，法院发出没收令。若被告不自愿支付，通过Mutual Legal Assistance (MLA)机制执行海外资产。
检察官可请求内政部向外国政府发送冻结或没收请求；若资产售出，收益全额或部分返还英国（视条约或资产分享协议）。CPS POCD负责海外执行，包括代表外国管辖追回英国资产。
例如，在Chad Oil案（2018年），SFO追回440万英镑贿赂收益，该腐败发生在海外，但公司收购后进入英国管辖，最终资金返还查德发展项目。
三、国际合作与执行机制
海外追回依赖国际合作。POCA通过MLA框架，与欧盟、美国等共享情报和执行令。
若先前有证据请求合作，MLA优先用于冻结海外资产，而非任命管理接收人（management receiver），因为多数国家不承认英国接收人权威，除非被告授权。资产分享通过Asset Recovery Incentivisation Scheme (ARIS)分配：内政部保留50%，执法与检察获18.75%，法院获12.5%。
在数字经济犯罪中，新条款如POCA第303Z51（2024年生效）专门针对加密资产，允许直接向海外交易所申请冻结。
公私合作至关重要：警方与私人取证公司协作，提供链上追踪报告支持法院申请。
四、实用提示与挑战
1. 及早求助专家：经济犯罪追回高度专业化，立即咨询POCA律师挑战冻结令或准备防御证据。
2. 证据准备：聚焦合法收入证明和非法行为推论；所有相关证据均可采纳，但不可仅凭“无合法来源”胜诉。
3. 和解优先：NCA等机构欢迎谈判，避免昂贵审判。
4. 豁免申请：冻结期内，申请生活/法律费用豁免。
5. 挑战：跨境执行耗时，需应对时效和管辖冲突；诈骗案中，资产常通过空壳公司隐藏，需高级情报工具。
五、结语
POCA民事追回机制标志着英国打击经济犯罪的决心，通过全球冻结和国际MLA，有效瓦解诈骗分子的海外藏匿策略。2024财年，该机制追回2.433亿英镑资产。
随着数字犯罪兴起，如加密诈骗，公私合作与技术创新将进一步提升效率。受害者和执法机构应视POCA为强大工具，确保“犯罪无利可图”。